Правильное оформление валютных операций — залог беспроблемного импорта. Если Вы осуществляете платежи через Агентскую схему, ниже — краткие рекомендации по работе с контрактами, платежным агентом и банком. Сохраните этот чек-лист, чтобы избежать штрафов и задержек.
Базовые правила: что предоставить в банк
- Четыре документа для платежа: подписанный валютный контракт с поставщиком, агентский договор с поручением на оплату, инвойс от поставщика;
- Два контракта = два учёта: товарный контракт и агентский договор регистрируются банком как самостоятельные валютные контракты;
- Два ВБК и два УНК: по каждому контракту формируются отдельные ведомость банковского контроля и уникальный номер контракта;
- Агентский договор без суммы — это нормально: требуйте постановки на учёт даже если сумма не указана — это соответствует практике;
Важные нюансы регистрации контрактов
Если банк отказал в учёте товарного контракта
При сумме контракта менее 3 млн руб. банк может ссылаться на Инструкцию ЦБ № 181-И и отказывать в постановке на учёт.
- ✅ Сохраните скриншот или письменный отказ банка;
- ✅ Если планируете несколько поставок одному поставщику на сумму свыше 3 млн — заранее подготовьте единый контракт;
- ✅ После превышения лимита можно изменить сумму в контракте и поставить его на учёт;
Желательно не платить без контрактов, поставленных на учет — это может спровоцировать запрос от валютного контроля, даже если формально вы не нарушаете закон.
Справка о подтверждающих документах (СПД), Справка о валютных операциях (СВО), Уведомление банка: когда подавать, самые стандартные случаи:
- В стандартном договоре поставки с иностранным поставщиком на сегодняшний день налажено взаимодействие ФТС и банков и после прохождения таможни ГТД автоматически должно отобразится в ВБК, Ваша задача это проверять после каждой поставки, т.к. существуют случаи когда произошел сбой. Ранее необходимо было подавать СПД по данной операции.
- Изменилась сумма договора: подписано допсоглашение — уведомите банк письменно, проверьте исполнение;
- Договор завершён: обязательно — уведомите банк письменно, проверьте исполнение;
- Исполнение платежа Агентом: т.к. банк не знает когда Агент исполнил свои обязательства по платежу, Вам необходимо уведомить банк через СПД, о том, что платеж исполнен, подгрузить соответственно отчет агента;
- Исполнение валютного платежа банком по валютному контракту, который стоит на учете в другом банке: необходимо уведомить банк, где контракт стоит на учете, об осуществлении валютного платежа, проверить корректность отображения в ВБК;
⚠️ Штрафы за несвоевременную подачу СПД могут достигать 1/150 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки. Штрафы за нарушения валютного законодательства могут варьироваться от 20 до 40% от суммы переведенных средств.
Рекомендованные коды валютных операций
Используйте корректные коды при оформлении платежей:
- Оплата по товарному контракту: 11100 (аванс/депозит), 11200 (окончательный расчёт/баланс)
- Оплата по агентскому договору: 21100 (аванс/депозит), 21200 (окончательный расчёт/баланс)
Свяжитесь с нами напрямую для получения профессиональной консультации: страница контактов
Частые вопросы
Обязательно ли ставить на учёт агентский договор без суммы?
Да, это корректно и соответствует практике валютного контроля. Агентский договор может не содержать фиксированной суммы — комиссия рассчитывается по факту. Требуйте от банка постановки такого договора на учёт с присвоением УНК.
Что делать, если банк отказывает в регистрации контракта до 3 млн руб.?
Сохраните письменный отказ или скриншот. При планировании нескольких поставок одному поставщику на общую сумму свыше 3 млн руб. — заранее оформите единый контракт. После превышения лимита банк обязан поставить его на учёт.
Нужно ли подавать СПД, если ГТД приходит в банк автоматически?
Формально правило подачи СПД при импорте отменено, но мы рекомендуем проверить, что ВБК обновился корректно. При изменении суммы контракта или его закрытии — подача СПД обязательна.
Можно ли платить без зарегистрированных контрактов?
Крайне не рекомендуем. Даже если формально вы не нарушаете закон, отсутствие учёта контрактов провоцирует запросы от ФНС и валютного контроля, задержки платежей и риски штрафов. Зарегистрируйте оба контракта заранее.
Нужен расчёт по вашему грузу?
Пришлите объём, вес и город назначения — вернёмся со ставкой и сроком.